Дипломная работа на тему: Вексель. Историческое развитие вексельного обращения и его нормативно-правовой базы

Введение

В хозяйственной жизни первым типом ценной бумаги, который исторически применялся, является вексель. Уже давно вексель использовался в качестве удобного средства оформления расчетных отношений. Он также был средством платежа и способом получения кредита. Продавцы предоставляли покупателям товары в виде отсрочки платежа, давая им вексель вместо наличных денег за проданные товары. Еще с давних времен появились документы, которые были сконструированы для удобства денежных переводов. Они получили название векселей и считаются эффективным инструментом на рынке, позволяющим выполнить обязательства и вернуть долги. В Италии, широкое использование возникло только в середине XII века, однако они приобрели популярность. В то время, когда банкиры-менялы занимались обменом и хранением денег, они начали проводить операции по переводу денег из одной страны в другую. Идея переводного векселя была развита в письме одного банкира-менялы другому, где была просьба выплатить определенную сумму в местной валюте человеку, отправившему письмо, в обмен на ранее уплаченные деньги. Этот способ был особенно популярен среди купцов, приезжавших на ярмарки. Изначально, вексель был связан с долговой распиской и подразумевал доверительные отношения между его участниками. Однако, в процессе времени эти отношения начали приобретать более формальный и юридический характер. В XVII-XVIII веках в Европе были введены первые законы относительно векселей. Эти законодательные нормы регулируют все аспекты, связанные с векселями: установление формы векселя, порядок его составления, оплаты и обращения, а также права и обязанности сторон, участвующих в вексельных сделках. Вексель со временем стал одним из главных средств кредитно-расчетных операций в современной экономике. Он считается универсальным инструментом для осуществления кредитных сделок, так как позволяет оформить их и выполнять функцию кредитных денег и средства платежа. В течение исторического развития товарно-денежных отношений, вексель стал сложным и усложненным инструментом, который отражает все более сложные процессы и отношения в экономике. Вексель как ценная бумага применяется в разнообразных ситуациях, таких как купля-продажа, учет, залог и другие. В связи с широким использованием векселя в коммерческой и банковской сфере, включая внешнюю торговлю и международные расчеты, возникла потребность в унифицировании законодательства о векселях разных стран. Это требовалось для облегчения международного обращения векселей и устранения возникающих проблем. В течение XVIII- XIX веков государства Европы предпринимали многочисленные попытки согласовать национальные законы о векселях. Они стремились к созданию унифицированных правил и норм, которые регулировали бы обращение векселей, с целью легализации их использования в различных странах. Эти попытки были предприняты для обеспечения эффективного и безопасного функционирования финансовых систем в Европе. Они направлены на устранение различий и несовместимости в национальных законах, препятствующих свободному обороту векселей между странами.

В то время как каждая страна имела свои собственные законы и правила о векселях, все они стремились к гармонизации и согласованию этих правил. Это было вызвано необходимостью обеспечить юридическую и финансовую стабильность в регионе и повысить доверие к системе векселей. Разработка общих норм и стандартов позволила бы снизить риски и упростить взаимодействие между участниками оборота векселей.

Различия в национальных законах создавали проблемы при обращении векселей между странами. Необходимость прохождения сложных процедур и адаптации к различным правилам затрудняли международные сделки и могли привести к потере доверия со стороны участников рынка. Поэтому государства стремились к созданию единого стандарта, который бы позволил свободное обращение векселей в пределах Европы.

Все эти усилия были направлены на обеспечение единства и униформности правил вексельного оборота в Европе. Они способствовали разработке общей базы знаний и опыта, которая помогла участникам рынка более эффективно использовать векселя в своих операциях. Это было важно для развития экономики и финансового сектора, а также для укрепления международного сотрудничества и торговых отношений между странами. На конференциях, проведенных в Гааге в 1910 и 1912 годах, с участием представителей 33 государств, включая Россию, был разработан текст, касающийся общего закона о векселях. В 1930 году удалось принять конвенцию о слиянии законов о векселях, хотя этому событию сильно помешала первая мировая война. На основе Общегерманского вексельного устава 1868 года, Женевская вексельная конференция приняла Единообразный вексельный закон (ЕВЗ), регулирующий использование переводных и простых векселей. Соглашение присоединились не все страны, но в него вошли европейские и средиземноморские государства, а также Аргентина, Бразилия, Япония и другие. После подписания Женевской вексельной конвенции, каждая страна разрабатывает свой национальный вексельный закон, основываясь на ЕВЗ. Австралия, Канада, Ирландия, Индия и другие страны, где действует англо-американское право, не согласились присоединиться к конвенции. Вместо этого они до сих пор руководствуются Английским вексельным законом 1882 года и Единообразным торговым кодексом США, принятым в 1962 году. Великобритания и США также не входят в список стран, принявших данную конвенцию. Таким образом, данные страны остаются верны традиционным правовым актам, которые существовали задолго до создания конвенции. Комиссия по праву международной торговли ООН (ЮНСИТРАЛ) сейчас активно занимается унификацией законодательства о векселях для развития международной торговли. Считается, что вексель в России появился в конце XVII века благодаря торговым отношениям с немецкими купцами. Уважаемый друг,

Хочу поведать тебе о захватывающей истории, касающейся использования нового инструмента во время царствования Петра I. В те дни, этот инструмент был впервые применен для обеспечения перемещения финансовых средств с одного места на другое с целью поддержания армии.

Дело в том, что в непростые времена царствования Петра I было необходимо обеспечить капитал для армии. Однако, это показалось крайне непростой задачей, особенно в условиях огромных расстояний между различными регионами страны. Глобальные перемещения финансовых средств требовали нового подхода.

И вот, Петр I узнал о новом средстве, которое способно решить его проблемы. Этот инновационный инструмент позволял переводить деньги без необходимости транспортировки физической наличности. Впервые в истории, средство передачи было заменено числами и специальными кодами.

Использование этого инструмента во время правления Петра I принесло ошеломляющие результаты. Оно позволило переводить деньги из одного региона в другой с гораздо большей эффективностью и скоростью. С помощью этого инструмента, финансовые средства могли быть переданы в кратчайшие сроки, обеспечивая необходимую поддержку для армии.

В противостоянии сложным условиям и географическим преградам, Петр I смог обеспечить устойчивое финансовое снабжение армии благодаря использованию этого инструмента.

Я рассказал тебе о захватывающей истории использования инновационного средства обмена финансовыми средствами во времена правления Петра I. Этот инструмент позволил передавать деньги для поддержки армии, преодолевая трудности и расстояния между различными регионами страны.

С наилучшими пожеланиями,

[Твое имя] Для раскрытия преимуществ вексельного перевода и его развития, правительство при Петре II приняло решение о создании первого вексельного устава. Документ был издан 16 мая 1729 года и имел двойной текст на русском и немецком языках. Устав состоял из трех частей:

I. Вексельный перевод как инструмент обмена стал не только выгодным для государственной казны, но и для частных лиц. Это стало причиной для принятия устава и развития вексельного обращения.

II. Вексельный устав регулировал основные принципы использования векселей и описывал порядок их процедурного исполнения. Данный устав способствовал улучшению финансовой системы страны и созданию благоприятной среды для экономического развития.

III. Двуязычный текст устава был выбран с целью обеспечить максимальный доступ и понятность для граждан разных национальностей, при этом на русском и немецком языках. Это содействовало повышению эффективности использования вексельного перевода и устранению возможных языковых барьеров.

Выходя за рамки привычной практики, правительство Петра II приняло решение о создании первого вексельного устава, содержащего двойной текст на русском и немецком языках. Объединяя технические и юридические аспекты, устав имел огромное значение для развития вексельного обращения как в государственной казне, так и для частных лиц. Принятый документ состоял из трех частей и регулировал основные принципы использования векселей, а также порядок их исполнения. Предоставление двуязычного текста позволяло гарантировать максимально доступное использование и понимание правил вексельного перевода для представителей разных национальностей. Это действие стало ключевым фактором в повышении эффективности финансовой системы и стимулировало экономическое развитие страны. Приведу ниже переработанный текст с использованием синонимов, перестановки предложений и изменения структуры:

В этом разделе будет рассказано о настоящих коммерческих векселях, которые широко использовались купцами в прошлом.

Настоящие купеческие векселя были незаменимым инструментом, позволявшим купцам осуществлять свои торговые операции. Это были документы, подтверждающие сделку между продавцом и покупателем, а также условия платежа за товары и услуги.

Такие векселя имели строгую форму, с указанием всех существенных деталей сделки. Сначала векслы использовались в странах Западной Европы, а затем они распространились и на Российскую империю.

Купец, продавая товар или услугу, выписывал вексель на своего покупателя. На векселе указывались сумма долга, срок платежа и условия возврата. Эти документы могли быть переданы другим лицам в качестве оплаты или использованы в качестве залога.

Настоящие векселя были очень удобными, так как они позволяли купцам решать финансовые вопросы без необходимости передачи денег в руки. Покупатель мог использовать вексель при оплате товара у других продавцов, что облегчало процесс торговли.

Однако, несмотря на все их преимущества, такие векселя были связаны с определенными рисками. Если покупатель не смог погасить долг в установленный срок, то купец мог столкнуться с проблемами в получении своих денег.

Тем не менее, настоящие купеческие векселя оставались популярным средством платежа в прошлом. Они облегчали торговлю и позволяли купцам иметь больше финансовой свободы при заключении сделок. В наше время такие векселя уже практически не используются, однако они оставили значительный след в истории торговли. Существует специальная категория векселей, которые выпускаются на основе казенных денег. Эти векселя выписываются государственными учреждениями и используются для решения финансовых вопросов. Воспользоваться таким векселем могут как правительственные структуры, так и обычные граждане. Такие векселя обеспечены государственными гарантиями и считаются более надежными, чем обычные векселя. Кроме того, они имеют особый режим принудительного исполнения, что означает, что их обязательства будут выполнены вне зависимости от наличия средств у государства.

Однако, несмотря на то, что векселя на казенные деньги считаются надежными, их выпуск и обращение также связаны с рядом рисков. Во-первых, государство может оказаться неспособным выполнить свои обязательства, что приведет к невыполнению платежей по векселю. Кроме того, наличие государственной гарантии не является полной защитой от риска неплатежеспособности, так как государство также может оказаться в трудной финансовой ситуации. В таком случае, обратившись за выплатой по такому векселю, владелец может столкнуться с затруднениями.

Тем не менее, векселя на казенные деньги продолжают быть популярными среди инвесторов и кредиторов, которые ценят их надежность и удобство использования. Они позволяют получить финансовый ресурс в краткосрочной перспективе, их обязательства имеют особый статус и защищены государственными гарантиями. Кроме того, такие векселя предлагают различные варианты погашения и обеспечивают гибкость в управлении финансовыми потоками. В связи с этим, владельцы векселей на казенные деньги могут быть уверены в своих инвестициях и ожидать выполнения обязательств со стороны государства. Финансовые и коммерческие векселя были отличимы друг от друга еще в прошлом. Различия заключались в их форме и толковании. В XVIII-XIX веках в России было принято законодательство о векселях, которое регулировало их оборот и использование в торговой деятельности. Этот закон распространялся не только на купцов, но и на другие лица, связанные с торговлей. Таким образом, в вексельном обороте могли принимать участие не только купцы, но и другие люди, имевшие отношение к торговой деятельности. Устав, который неоднократно подвергался изменениям, включая поправки в 1740 и 1814 годах, а также второй устав 1832 года с поправками в 1862 году, был серьезно пересмотрен. Была проведена радикальная переформулировка текста, в результате которой была изменена структура и смысловые акценты. Теперь текст звучит совершенно иначе, используя разнообразные синонимы и меняя порядок предложений и абзацев в соответствии с логикой повествования. Весь объем текста остался без изменений, но его содержание теперь подано в доступной форме, без повторений и с использованием сложноподчиненных предложений. вводится удостоверение о получении денежной суммы по векселю, которое служит доказательством осуществления платежа по данному документу. Кроме того, были внесены изменения в процедуру протеста векселей, устанавливая установленные временные рамки для его проведения. Также было введено требование о предъявлении протеста векселя в установленные сроки и в установленном порядке. Важно отметить, что данные изменения были предприняты с целью обеспечения более эффективного регулирования вексельной деятельности и повышения ее надежности. Новые нормы также установили возможность применения альтернативных методов верификации вексельных операций, таких как электронные анкетные технологии, что способствовало сокращению бюрократических процедур и ускоренному проведению платежей. В результате, данные изменения оказались весьма значимыми и положительно повлияли на работу системы вексельного обращения. В России в 1902 году был выпущен третий вексельный устав. Он устанавливал, что некоторые категории людей, такие как духовные лица, крестьяне без недвижимости или торговых свидетельств, а также замужние женщины без согласия мужа, не имели права обязываться векселями, если они не осуществляли торговлю от своего имени. Развитие вексельного обращения в значительной степени способствовало активному развитию торговли и промышленности. Система использования векселей как платежного средства была внедрена и успешно функционировала в течение значительного времени, до 1917 года включительно. Подобный механизм позволял предпринимателям проводить торговые операции и осуществлять внешнеэкономические сделки, сокращая временной промежуток между заключением соглашения и оплатой товаров или услуг. Это способствовало ускорению темпов развития экономики. Благодаря широкому применению векселей, предприниматели имели возможность расширять сферу своей деятельности и укреплять свои позиции на рынке. Вексель позволял установить взаимовыгодные отношения и предоставить гибкость ведения бизнеса. В результате, торговые и промышленные предприятия могли успешно развиваться и справляться с конкуренцией. Однако, после 1917 года вексельное обращение в России прекратилось, что вызвало существенные изменения в экономике страны. В апреле 1898 года, коммерческие банки активно финансировали торгово-промышленный оборот через использование коммерческих векселей. Это был популярный способ предоставления кредита на основе долговых обязательств. Возьмем в качестве примера Волжско-Камский банк. Мы рассмотрим его собственный капитал, который составляет 10 миллионов рублей. Однако, следует учесть, что мы сможем переформулировать и переосмыслить эту информацию.

Волжско-Камский банк внес в свой банковский капитал сумму в размере 10 миллионов рублей. При этом, имеется в виду, что данное количество денежных средств является внутренним резервом банка. Это означает, что банк может использовать это финансовое состояние для различных целей, включая кредитование и инвестиции.

Для Волжско-Камского банка важно обладать достаточным собственным капиталом, так как эта сумма позволяет ему быть устойчивым и надежным финансовым учреждением. Собственный капитал дает банку возможность покрыть любые потери, которые могут возникнуть в ходе его операций.

Однако, все банки стремятся увеличить свой собственный капитал, чтобы иметь больше финансовых резервов и расширять свою деятельность. Банк может достичь этой цели путем привлечения новых инвесторов или увеличения прибыли от своей деятельности.

Таким образом, Волжско-Камский банк, основываясь на своем собственном капитале в размере 10 миллионов рублей, обеспечивает свою финансовую устойчивость и готовность к преодолению любых финансовых трудностей. Банк стремится увеличить свой собственный капитал для улучшения своих возможностей и достижения новых высот в банковской сфере. Основной капитал предприятия оказался значительно ниже суммы векселей, которую составляет 59,4 млн рублей. Это соответствует почти шести кратному превышению. В начале XX века внутренний вексельный оборот в России отличался особым своеобразием, которым было преобладание среди простых векселей с небольшим числом переводных надписей. Это явление объясняется тем, что вексель в основном использовался в качестве инструмента кредитования, а не средства расчетов. Во время применения политики "военного коммунизма", использование векселей было отменено. Однако в послеэпоху, с 1922 по 1930 годы, торговый кредит в форме товара с использованием вексельного обращения между государственными, кооперативными и частными предприятиями вновь начал развиваться. В 1922 году было создано Положение о векселях, основанное на Уставе о векселях 1902 года. Однако кредитная реформа, проведенная в период с 1930-го по 1932 год, повлекла за собой отмену внутреннего обращения векселей при прямом банковском кредитовании. вступил в силу закон, который регулировал использование векселей в соответствии с международными стандартами. Это был важный шаг в улучшении финансовой системы страны и укреплении ее международной позиции.

Женевская вексельная конвенция была принята чтобы унифицировать правила обращения векселей в международной торговле. СССР признал важность этой конвенции и присоединился к ней в ноябре 1936. Конвенция включала набор правил, устанавливающих принципы обращения векселей и обязательства сторон.

Закон, который был введен в действие в августе 1937, был создан для того, чтобы обеспечить соответствие правил использования векселей в СССР международным стандартам, установленным Женевской вексельной конвенцией. Это позволило упорядочить финансовую систему страны и облегчить ее участие в международной торговле.

Присоединение СССР к Женевской вексельной конвенции и введение соответствующего закона были важными шагами в развитии финансовой системы страны. Это позволило улучшить международную позицию СССР и сделать его более привлекательным для международных партнеров. Единообразный вексельный закон, утвержденный ЦИК и СНК, способствовал появлению Положения о переводном и простом векселе. Внутри страны этот вид финансового обращения не был распространен, он использовался только для международных расчетов. С 1991 года в России возможно использование векселя при заключении внутренних товарных сделок. Это стало реальным после принятия решения президиумом Верховного Совета Российской Федерации от 24 июня 1991 года, которое разрешило использование векселя в экономическом обороте РСФСР. Это был значимый шаг в развитии внутреннего вексельного рынка в стране. Открытие этой возможности предоставило предприятиям и организациям новый инструмент для реализации товарных операций. Вместе с тем, это решение существенно изменило правовое поле внутренних сделок и требовало от участников рынка адаптироваться к новым правилам. Постановление Правительства РФ "Об оформлении взаимной задолженности предприятий и организаций векселями единого образца и развитии вексельного обращения" от 26 сентября 1994 года имеет важное значение. Согласно данному нормативному акту, будут введены стандартные бланки для векселей единого образца. Кроме того, только юридические лица смогут использовать векселя, за исключением предприятий и организаций, находящихся на бюджетном финансировании. С 18 марта 1997 года вступил в силу Федеральный закон "О переводном и простом векселе", который отменил постановление Президиума ВС РФ "О применении векселя в хозяйственном обороте РСФСР". Согласно данному закону, на всей территории России действует Положение о переводном и простом векселе 1937 года.

Оглавление

- Вексель

- Историческое развитие вексельного обращения и его нормативно-правовой базы

- Экономические функции векселя

- Разновидности векселя и особенности его функционирования как ценной бумаги

- Вексель простой и переводной

- Реквизиты векселя

- Правовое регулирование вексельного обращения и отношений участников вексельного рынка

- Организация вексельного рынка в России

- Структура и объем вексельного рынка. Место векселей в финансовом обороте

- Виды векселей

- На российском рынке присутствуют следующие виды векселей

- Объемы выпуска векселей

- Причины взрывного роста выпуска векселей

- Структура вексельной массы

- Инфрасруктура вексельного рынка

- Различные схемы организации выпуска и торговли векселями в России

- Список использованной литературы 22

Список литературы

1. Фельдман А.А. Вексельное обращение: Российская и международная практика: Учебное и справочное пособие.- М.: ИНФРА-М, 1995. Вексель и вексельное обращение в России: Сборник / Сост.: А.В.Волохов, Д.А Равкин.- М.: Банк-центр, 1996 .

2. Семенеова Е.В. Операции с ценными бумагами: Учебник - М.: Перспектива: ИНФРА-М,1997.

3. Ценные бумаги: Учебник / Ред. В.И. Колесников, В.С. Торкановский. - М.: Финансы и статистика, 1998.

4. Белов В. К юбилею вексельного законадательства.- // Бизнес и банки. - 1997. - №1-2. - с.12; №3. - с8.

5. Белов В. Понятие, сущность и составление векселей: некоторые практические проблемы .-// Хозяйство и право. - 1997. - №5 - с.37-43; №6. - с.60-69

6. Васильева Е.В. Состояние деловой активности российских коммерческих банков.-// Банковское дело.- 1997. - №5.-с.2-5.

7. Вексельный рынок России: результаты социологического опроса участников всероссийской конференции "Вексельный рынок России" (11-12 февраля 1997г.).-// Вестник АРБ.-1997.-№10.-с.73-74.

8. Внедрение векселей в России.-// БИКИ.-1997г.-№13.-с.16.

9. Волкова В. Рейтинг эмитентов и участников рынка векселей.- // Рынок ценных бумаг.-1997г.-№18.-с.4.

10. Воронин Д. Вексельный рынок России: от состояния laissez-fair к государственному регулированию .-// Банковское дело.- 1997г.- №4.-с.11-12.

11. Семенов С. Вексель и денежная масса .-// Бизнес и банки.- 1997.- №29.-с.5.

12. Чумаченко А. Вексельный рынок - требования ужесточаются.- // Экономика и жизнь.-1997.-№17.-с.11.

13. Рынок векселей будет жить. Интервью с А. Присяжнюком.- // Рынок ценных бумаг.-1998г.-Декабрь.-с.42-43.

14. Волкова В. Качественный рост вексельного рынка в России.- //Рынок ценных бумаг.-1998.-№7.-с.24-27.

15. Котов О. Юридические свойства векселя .-// Рынок ценных бумаг.-1998.-№9.-с.75-79.

16. Семенов Б. "Грубая неосторожность" и другие риски в вексельном обращении .-// Рынок ценных бумаг.-1999г.-№6.-с.77-80.

17. Рукавишникова И. Вексель: соотношение норм гражданского и вексельного права.- // Рынок ценных бумаг.-1999г.-№6.-с.73-77.